自有资金证明应收款_资金证明

内容来源：银行存款证明所属栏目：新闻看点最后更新：10小时前

自有资金证明应收款

自有资金证明应收款_资金证明

💼银行对公业务指南：流动资金贷款详解💸 📖 产品概念：流动资金贷款，专为企业短期资金需求设计，助力生产经营活动顺畅进行。期限灵活，可选短期或中期贷款。 🔍 产品特点： 1️⃣ 贷款期限灵活，满足企业不同资金需求。 2️⃣ 资金仅限用于正常生产经营活动，如存货、季节性物资储备等。 3️⃣ 严格监管，确保资金专款专用，不用于固定资产、股权投资或禁止领域。 📋 尽调资料清单： 1️⃣ 企业营业执照、资格证明文件及征信报告。 2️⃣ 企业概况与发展历史介绍。 3️⃣ 税务部门年检合格的税务资料。 4️⃣ 审计或核准的财务报表及同期科目余额明细表。 5️⃣ 前十大客户合同明细及在手订单明细表。 💰 如何测算流动资金贷款额度： 1️⃣ 估算营运资金量：考虑现金、存货、应收账款等，用公式计算。 2️⃣ 估算新增流动资金贷款额度：营运资金量减去自有资金、现有贷款及其他渠道资金。 💡 银行根据企业财务报告和业务发展预测，科学测算贷款需求量，确保资金合理使用。

企业流动资金贷款需求测算指南一、估算借款人营运资金量借款人的营运资金量受到多种因素的影响，包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款和预付账款等。在进行测算时，需要基于调查结果，预测各项资金周转时间的变化，从而合理估算借款人的营运资金量。在实际操作中，可以参考以下公式进行计算：营运资金量 = 上年度销售收入 × (1 - 上年度销售利润率) × (1 + 预计销售收入年增长率) / 营运资金周转次数其中，营运资金周转次数可以通过以下公式计算：营运资金周转次数 = 360 / (存货周转天数 + 应收账款周转天数 - 应付账款周转天数 + 预付账款周转天数 - 预收账款周转天数) 周转天数 = 360 / 周转次数应收账款周转次数 = 销售收入 / 平均应收账款余额预收账款周转次数 = 销售收入 / 平均预收账款余额存货周转次数 = 销售成本 / 平均存货余额预付账款周转次数 = 销售成本 / 平均预付账款余额应付账款周转次数 = 销售成本 / 平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度在估算出借款人的营运资金需求量后，需要扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资渠道提供的资金，从而得出新增流动资金贷款额度。具体计算公式如下：新增流动资金贷款额度 = 营运资金量 - 借款人自有资金 - 现有流动资金贷款 - 其他渠道提供的营运资金

🔍6种常见税务问题，避免冤枉税！ 🔍 1、“其他应付款”余额 👉 解释：企业经营期间，老板持续为公司提供资金支持，但企业因亏损无法偿还，导致注销时账面仍有“其他应付款”。 ❤️ 建议：在清算前，老板应通过自有资金增资，并在转账备注中注明“投资款”，使公司用这些资金归还借款，从而增加实收资本并平账。 🔍 2、“其他应收款”余额 👉 解释：老板在公司借款未归还，且未用于生产经营，一个纳税年度内未处理。 ❤️ 建议：应按规定缴税或进行税务筹划，例如将“股息红利”所得转变为“工资薪金所得”。 🔍 3、账面存货余额 👉 解释：企业注销前账面仍有存货。 ❤️ 建议：为避免税务机关视同销售，可提前将存货销售给股东，价格可略低于市场价，以减少增值税负担。 🔍 4、留抵税额 👉 解释：一般纳税人在注销时，留抵税额不会退税。 ❤️ 建议：可通过销售给关联公司等方式，将留抵税额转嫁给关联公司，或通过资产重组过程进行抵扣。 🔍 5、存货账实不符 👉 解释：账面上有存货，但实际没有。 ❤️ 建议：企业应加强内部管理，确保账实相符。若因其他原因导致账实不符，应留存相关资料并及时处理。 🔍 6、发票、账簿问题 👉 解释：发票管理不当，账簿记录不完整等。 ❤️ 建议：确保发票、账簿等涉税资料保存完整，按期归档。

财务报告分析：企业效率与活力透视财务报告是企业经营状况的晴雨表，通过分析资产负债表，我们可以窥见企业的效率与活力。以下是一些关键指标的分析： 1️⃣ 活力资产占比：活力资产如存货和应收账款等，占比大意味着企业资产周转效率高，销售和收款速度快。 2️⃣ 潜力资产占比：潜力资产如固定资产和无形资产，占比小可能意味着企业经营风险低，但长期发展潜力有限。 3️⃣ 投资资产占比：投资资产占比小，表明企业更专注于内部经营，外部投资活动相对较少。 4️⃣ 活力负债与动力负债占比：这些负债占比小，说明企业自有资金充足，历史经营效率高。 5️⃣ 动力权益占比：动力权益占比大，说明企业历史积累良好，资本结构稳健。通过这些指标的分析，我们可以对企业效率与活力有一个全面的了解，从而更好地制定经营策略。

财务分析必备指标一览 📈 短期偿债能力指标流动比率 = 流动资产 ÷ 流动负债速动比率 = (流动资产 - 存货 - 其他流动资产) ÷ 流动负债现金流动负债比率 = 经营现金净流量 ÷ 流动负债 📊 长期偿债能力指标资产负债率（或负债比率） = 负债总额 ÷ 资产总额产权比率 = 负债总额 ÷ 所有者权益已获利息倍数 = 息税前利润 ÷ 利息费用长期资产适合率 = (所有者权益 + 长期负债) ÷ 非流动资产 📊 营运能力指标流动资产周转情况指标应收账款周转率（次） = 营业收入净额 ÷ 平均应收账款应收账款周转天数（平均应收账款回收期） = 360 ÷ 应收账款周转率 = (平均应收账款 × 360) ÷ 营业收入净额存货周转率（次） = 营业成本 ÷ 平均存货存货周转天数 = 360 ÷ 存货周转率 = (平均存货 × 360) ÷ 营业成本流动资产周转率（次） = 营业收入净额 ÷ 平均流动资产流动资产周转天数 = 360 ÷ 流动资产周转率 = (平均流动资产 × 360) ÷ 营业收入净额固定资产周转情况指标固定资产周转率（次） = 营业收入净额 ÷ 平均固定资产总资产周转情况指标总资产周转率（次） = 营业收入净额 ÷ 平均固定资产 📈 盈利能力指标主营业务利润率 = 主营业务利润 ÷ 主营业务收入成本费用利润率 = 利润总额 ÷ 企业成本费用总额总资产报酬率 = (利润总额 + 利息支出) ÷ 平均资产总额净资产收益率 = (净利润 ÷ 平均净资产) 社会贡献率 = 社会贡献总额 ÷ 平均资产总额社会贡献总额包括工资、劳保退休统筹及其他社会福利支出、利息支出净额、应交或已交的各项税款。社会积累率 = 上交国家财政总额 ÷ 企业社会贡献总额 📈 发展能力指标营业收入增长率 = 本年营业收入增长额 ÷ 上年营业收入总额总资产增长率 = (本期总资产增长额 ÷ 年初资产总额) 固定资产成新率 = (平均固定资产净值 ÷ 平均固定资产原值) 杜邦分析净资产收益率（自有资金利润率） = 总资产净利率 × 权益乘数总资产净利率 = 销售净利率 × 总资产周转率权益乘数 = 1/(1 - 资产负债率) 上市公司市场价值分析市盈率（倍数） = 每股市价 / 每股收益每股收益 = 净利润 / 年末普通股股数股利收益率 = 每股股利 / 每股市价每股股利 = 股利总额 / 年末普通股股数市净率（倍数） = 每股市价 / 每股净资产每股净资产 = 期末所有者权益 / 年末普通股股数

会计女生必看！财务报表背后的秘密🔍 最近发现，除了会计同行，竟然还有担保公司的女生也在关注我。她告诉我，她的工作就是分析公司的财务报表，评估风险，然后决定是否放贷。这让我对会计工作有了全新的认识！其实，多看报表真的能学到很多东西。一个厉害的财务人员，能把报表还原成公司的经营情况。比如，有个女生跟我分享了一个案例：她跟领导去了一家公司，领导看完报表后觉得这家公司不行。她记住了几个关键数据：年销售收入2500万，应收800万，应付100万，银行借款700万。我来给大家拆解一下这些数据：应收周转率：2500万除以800万等于3，意味着货款差不多得4个月才能回款，这有点慢，一般1个多月是正常的。应付账款周转率：2500万除以100万等于25，这意味着采购后半个月就要支付货款，压力很大。这说明客户和供应商两边都比较强势。我们再来对比一下上市公司的数据，比如森马。2023年森马收入136亿，应收13亿，应付42亿。转化一下就是货款回款期限1个月左右，支付货款3到4个月。（好的公司会占用供应商的资金进行日常经营周转）那么，公司在什么情况下需要向外借款呢？有以下几种情况：用于日常的经营周转：比如公司只有100万资金，应收800万没收到，供应商那边需要支付900万（立刻马上需要支付，否则供应商不发货）。这种情况下公司只能去借。新增合同业务：公司原本每年做2500万业务，资金是足够周转的。突然新增了大单子，合同1000万，公司需要对应买材料700万，公司没有额外的资金去支付，那也只能去借。扩大生产规模：公司业务扩张，收入增加，现有的产量规模不足以满足，需要扩大厂房，买设备，但是公司没有额外资金，得向银行借。好的投资项目：公司找到一些好的投资项目，购买其他公司的股权，自有资金不够。收入萎缩：公司收入萎缩，日常开支还得继续进行，只能出去借。（这种情况最糟糕，一般也借不着了）今年大环境不行，很多公司都遇到资金吃紧的情况。比如客户那边货款收不回，公司又要正常去支付货款、工资和费用，导致公司资金比较紧张。不知道你们所在的公司有没有遇到这种情况呢？

📋 商业保理公司设立必备资料指南 🤔 想要开设一家商业保理公司？这里有一份详尽的资料指南供你参考！ 📌 商业保理公司业务范围：保理融资销售分户（分类）账管理应收账款催收非商业性坏账担保 📌 业务办理条件：注册资本不低于1亿元人民币或等值自由兑换货币，且为一次性实缴货币资本具备符合国家规定任职条件的董事、监事、高级管理人员和其他人员有健全的公司治理结构，内部控制和风险管理制度有符合业务开展要求的营业场所符合法律、行政法规和国家规定的其他条件 📌 股东要求：依法登记注册并存续的法人财务状况良好，最近两个会计年度连续盈利，最近一年年末净资产不低于出资额的两倍入股资金为自有资金，不得以债务资金或委托资金等非自有资金出资主要股东或其关联主体具备贸易融资、产业金融或供应链管理等相关行业背景信誉良好，最近三年无重大违法违规记录和严重不良信用记录具有良好的公司治理结构和有效的组织管理方式承诺三年内不转让所持有的股权，承诺三年内不将所持有的股权进行质押或设立信托，并在公司章程中载明 📌 高级管理人员要求：具有保理业务运营管理经验且无不良信用记录 📌 备案事项：变更名称变更住所或主要经营场所变更持股5%以下（不含5%）的股东市金融监管局规定的其他备案事项遵循这些条件和要求，你的商业保理公司就能顺利设立并开展业务啦！🚀

资产负债表一目了然资产资金的占用资金以什么形态存在货币资金钱存在银行应收帐款资金被客户占用预付帐款资金被供应商占用存货资金被原材料、半成品库存占用占用长期股权投资资金被用来投资固定资产资金被厂房、车辆、设备等占用无形资产资金被研发占用在建工程资金被用到工程建设资产合计负债资金的来源负债，欠别人的钱短期借款欠银行的钱应付账款欠供应商的钱预付账款欠客户的钱应交税费欠税务局的钱所有者权益自有资金实收资本股东投入的资金资本公积股本溢价或资本增值盈余公积从净利润中累积的钱未分配利润经营净利润累积下来的钱负债和所有者权益

保兑仓业务：买方卖方双赢的融资模式保兑仓业务是一种特定的商品融资模式，通过银行、供货商（卖方）和经销商（买方）之间的合作协议来实现。这种业务模式以经销商的资信状况作为授信依据，银行通过控制发货权或货物实际有效单据证件等方式，向经销商提供授信，定向用于向供货商购买商品。 🛒 对买方的优势：扩大采购规模：借助银行融资，经销商可以扩大采购规模，从而获得批量采购价格优惠。多种融资方式：经销商可以根据需要办理银行承兑汇票、流动资金贷款、国内信用证等业务品种，满足多种需求。 🏭 对卖方的优势：提前获得生产资金：生产厂家可以提前获得生产资金，保证正常生产。扩大销售规模：通过保兑仓业务，生产厂家可以扩大销售规模，提升市场占有率。缓解销售压力：加快资金周转，缓解销售压力。改善资产质量：生产厂家的应收账款转化为应收票据或现金，改善了公司的资产质量。 📍 适用范围：适用于大型企业与其下游买方的购销关系。 📏 注意事项：银行承兑汇票的收款人须为与经办公司区域及经销商签订业务合作协议的供货商企业。国内信用证的受益人须为经办公司区域及经销商签订业务合作协议的供货商企业。流动资金贷款发放的，贷款资金要连同客户自有资金一并支付给供货商企业,或者开具以供货商企业为收款人的银行汇票或支票。以汇票、支票形式支付的，应注明“不得背书转让”。

有网友提问，为什么华友钴业的大股东要频繁增持股份呢？查阅相关公告，确实最近华友钴业的大股东在增持股份，而且数量不小。 2月12日《关于控股股东增持公司股份计划实施完毕暨增持结果的公告》中披露增持金额 39,999.81 万元，2月14日《关于控股股东以专项贷款和自有资金增持公司股份计划的公告》中披露计划增持总金额不低于人民币 3 亿元，不超过人民币 6 亿元。同时这笔增持资金来源为华友控股自有资金和中国建设银行桐乡支行提供的专项贷款资金。刚刚完成4亿元增持，紧接着又要增持6亿元，确实显得非常急迫，大股东积极增持股份的心态大家都能理解。很明显，这么急迫的想要增持股份，必定是希望股价能上涨，这个没有什么疑问。但是为什么这么急迫的希望股价能上涨呢？从历史股价来看，已经跌了不少了，所以希望上涨，很合理。只不过这么急迫，却存在一种可能性。 2月14日发了一个《关于公司实际控制人部分股份质押的公告》：公司实际控制人陈雪华先生持有本公司股份 82,504,946 股，占公司总股本的 4.88%；其中已累计质押 57,470,000 股，占其所持公司股份总数的 69.66%。公司实际控制人陈雪华先生及其一致行动人华友控股共计持有本公司股份 383,743,197 股，占公司总股本的 22.68%；其中已累计质押 258,889,994 股，占其所持公司股份总数的 67.46%。这两个数据说明什么问题呢？做股权质押现在的标准是当质押股份超过所持股份的50%金融机构将不会接受股东继续质押。但是如果股价下跌导致质押物不足，是需要股东补充质押股份的。所以从这个细节来分析，华友控股和陈雪华手里的股份质押总量已经接近70%，说明他们手里的股份已经进行了补充质押，而且比例比较高了。如果未来股价继续跌，不排除出现被强制平仓的情况，因此股东是非常不愿意股价继续下跌的。从公司财务数据来看，应收、应付等都比较大，特别是应收款最近几年增长了几十亿，这可不是好事，所以机构都比较担心，不买股票。如此，股东自己增持股票又能刺激股价上涨，又能解决自己潜在的平仓危机，当然就有必要积极去做了。以上都是股东可能这么积极增持股票的原因。